Prestar dinero a un familiar o amigo parece sencillo, pero puede salir caro si Hacienda lo considera donación. El experto en derecho financiero Andrés Millán, popular en TikTok, recuerda que el Impuesto sobre Donaciones puede dispararse del 7 % al 34 %, con sanción incluida. ¿La solución? Dejar todo por escrito y dentro de plazo.
Cómo formalizar un préstamo entre particulares para que Hacienda no lo considere donación
Millán lo deja claro: “Si tienes que prestar dinero a alguien, hay una manera para que Hacienda no te la líe al considerar una posible donación encubierta”. La clave es un contrato privado con interés 0 %. Debe recoger la cantidad exacta, el plazo de devolución y el destino del dinero. Ese papel demuestra que existe obligación de devolver el capital y, por tanto, no hay regalo.
Junto al contrato, el dinero debe moverse por transferencia directa, sin efectivo ni cuentas intermedias, para que quede rastro bancario. Después toca presentar el Modelo 600 en los 30 días hábiles siguientes. Aunque la ley no lo impone, Millán aconseja hacerlo “online a través del portal de tu comunidad autónoma, y así te evitas complicaciones futuras”.
Presentar el Modelo 600 aporta seguridad jurídica y evita sanciones posteriores
¿Por qué molestarse en un trámite opcional? Porque la copia sellada cierra la puerta a que Hacienda reinterprete la operación años después. Si vuelve sobre el asunto, bastará exhibir contrato y Modelo 600. Además, el documento protege a ambas partes ante impagos o fallecimiento del prestamista.
| Concepto | Consecuencia económica posible |
|---|---|
| Impuesto sobre Donaciones sin declarar | Tipo del 7 % al 34 % + sanción |
Tres pasos imprescindibles si quieres prestar dinero y dormir tranquilo
- Firmar un contrato de préstamo a interés 0 % con importe, plazo y finalidad.
- Enviar el dinero mediante transferencia bancaria directa.
- Presentar el Modelo 600 en los 30 días siguientes.
Completar el formulario telemático lleva diez minutos; enfrentarse a una regularización, meses y mucho dinero.
Qué ventajas obtiene cada parte al dejar por escrito el préstamo sin intereses pactado
El prestamista asegura la devolución; el prestatario demuestra que no ha recibido una donación y evita problemas con la herencia. Por tanto, ambos ganan en tranquilidad y transparencia.
¿Vas a ayudar a un hermano con esa reforma? Dedica una tarde a reunir la documentación y olvídate de sorpresas.
